WANG　CHENG

CHANGSHASHI　WANGCHENGQU　SHENJIJU

沙巴体育官网:审计局

SHENJI　JIEGUO　GONGGAO

审计结果公告

2023年第5号

（总第141号）

沙巴体育官网:高塘岭街道办事处2019年1月至2022年12月财政财务收支审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》规定，我局派出审计组对沙巴体育官网:高塘岭街道办事处（以下简称“高塘岭街道”）2019年1月至2022年12月财政财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯，现将审计结果进行公告。

一、基本情况

沙巴体育官网:高塘岭街道办事处是沙巴体育官网:人民政府的派出机关。街道下设8个科、室、队，3个二级中心；另有2个二级机构，分别是胜利垸堤委会和高塘岭镇企业公司（以下简称“企业公司”）。

2022年，区财政局安排财政拨款支出年初预算18598.89万元，其中基本支出4047.79万元，项目支出14551.1万元；2021年，区财政局安排财政拨款支出年初预算10638.88万元，其中基本支出4474.88万元，项目支出6164万元；2020年，区财政局安排财政拨款支出年初预算11433.05万元，其中基本支出4299.85万元，项目支出7133.2万元；2019年，区财政局安排财政拨款支出年初预算10899.61万元，其中基本支出4085.61万元，项目支出6814万元。

二、审计评价

审计结果表明高塘岭街道2019年1月至2022年12月财政财务收支基本真实、合法，会计处理符合现行财经制度的规定。但高塘岭街道在征拆项目管理、国有资产（资源）管理、政府采购等方面仍存在一些问题，需要进一步规范和完善。

三、审计发现的主要问题

（一）行政执法方面存在主要问题

1．首错免罚政策落实不到位。

2．部分违法行为处罚裁量权基准运用不准确。

（二）征拆资金管理方面存在主要问题

湖南信息职业技术学院新校区建设（一期）征拆项目结算不及时。

（三）重大经济事项决策、执行方面存在主要问题

大额资金使用不符合“三重一大”程序。

（四）工程建设管理方面存在主要问题

1．小额投项目决策审批程序不合规，存在未批先建、施工单位确定未报分管副区长审批、合同金额超控制价等问题。

2．个别重大项目资料缺失。

3．监理单位合同履行不到位。

4．监理单位选定程序不合规。

（五）国有资产（资源）管理存在的主要问题

1．公租房（廉租房）管理不到位，未按政策要求履行运营主体责任。

2．国有土地租金收益未上缴区财政。

3．“三供一业”移交门面租金未上缴区财政。

4．街道国有资本监管缺失、经营收益未执行收支两条线且部分收益收缴不到位。

5．超范围承担合同约定之外的维修费用。

6．部分资产存在被无偿占用及闲置。

7．部分资产存在出租未履行公开招租程序、房屋权证遗失以及资产未及时办理权证。

（六）财政财务收支管理存在的主要问题

1．政府采购和政府购买服务方面

（1）个别会议服务项目未执行政府采购备案制度。

（2）部分劳务服务未公开招标。

（3）个别修缮类工程项目未执行政府采购程序。

（4）个别设计项目未执行分散采购程序。

2．预算编制及执行方面

街道临聘人员超编严重。

3．债权及往来清理方面

债权清理不及时。

（七）下属单位监管方面存在的主要问题

1．重复发放下属单位退休人员福利费。

2．企业公司存在的问题

（1）绩效奖发放随意性大。

（2）将工业经济运行调度工作经费全部用于个人奖励。

3．胜利垸堤委会存在的问题

债权债务未及时清理。

（八）内控制度和其他方面存在的主要问题

街道个别制度设计不科学。

四、审计处理及整改情况

对上述问题，沙巴体育官网：审计局依法出具了审计报告，提出了审计整改意见和建议，被审计单位正按要求认真组织整改，沙巴体育官网：审计局将动态跟踪后续整改情况。

沙巴体育官网:审计局

2023年8月1日